Sådan vælger du din virksomheds handicapforsikring

Folk tænker typisk ikke på at blive syg eller blive såret på jobbet. Men når en medarbejder har et handicap, håber de at i det mindste en del af deres løn vil blive dækket. Det er her, hvor handicapforsikring kommer ind. Uanset om du tilbyder en omfattende ydelsespakke eller en mindre, er det vigtigt at overveje.

Når en virksomhed yder kortsigtede invalideydelser, får medarbejderen seks måneders dækning. Langtidspensionsydelser dækker medarbejderen i deres handicap, eller indtil de går på pensionsalderen.

Indstillinger for hvem betaler for invaliditetsydelser

Som arbejdsgiver kan du vælge mellem følgende:

• Betal for kortsigtet handicap og langtidsledigheds dækning
• Sæt byrden for at betale handicap på medarbejderen
• Del omkostningerne ved dækning

Flere og flere arbejdsgivere vælger at dele omkostningerne ved dækning, eller hvis medarbejderne betaler omkostningerne ved invalideforsikring på grund af dels de seneste IRS-regler, der gør det nemmere at gøre det.

Der findes intet perfekt valg for enhver virksomhed. Nedenfor er nogle muligheder mere detaljeret.

Tilbyde både en arbejdsgiverbetalt plan og en medarbejderbetalt invalideplan.

Virksomheder henviser ofte til dette som skattevalg. Andre virksomheder giver ikke medarbejderne valg og ender med at vælge den plan, de håber, passer bedst til deres medarbejdere.

Vælg at betale præmierne.

Dette hjælper medarbejderne med at undgå omkostningerne ved invalidepremier. Men hvis en medarbejder går ud på handicap, bliver de ansvarlige for skatter på enhver indkomst, de modtager. Når medarbejderne betaler deres egne invalidepremier ved hjælp af lønnet fradrag, beskattes de invalideydelser, de modtager, ikke, hvis de senere bliver handicappede.

Hvordan dine medarbejders skatter vil blive påvirket

At vælge den rigtige forsikring for dine medarbejdere er én ting, men hver af dine muligheder har forskellige virkninger på dine skatter, som du også bør tage i betragtning.

Hvis du vælger at betale præmien, vil dine medarbejdere ikke blive beskattet.

De vil ikke blive beskattet i henhold til IRS Code Section 106. I henhold til IRS Code Section 125, hvis du vælger at skifte omkostninger til medarbejdere, betaler de præmien på grundlag af aflønninger før skat. Til gengæld ville medarbejderne kunne indsamle handicap skattefri, hvis de kvalificerede sig til handicap.

Giv medarbejderne mulighed for at foretage efter skat.

På den måde kan de modtage deres invaliditetsydelser på skattefri basis, men de skal ændre deres § 125 cafeteriaplan og informere medarbejderne.

Skat på handicapindkomst kontra premieomkostninger

Mens de fleste ansatte foretrækker at have deres arbejdsgiver betale præmieomkostningerne; det kan ikke være tilfældet, hvis de går ud på handicap. Premium omkostninger er minimal, men når du sammenligner det med omkostningerne ved skat på handicapindtægt, er det noget, som en medarbejder sandsynligvis vil være glad for at betale, som illustreret i eksemplet nedenfor.

En arbejdsgiver Betalt vs Medarbejder Paid Eksempel

Lad os tage denne situation ud fra, at en medarbejder foretager $ 50.000 om året. De falder i en 30 procent skatkonsol og har handicap dækning betaler 60 procent af deres løn med en præmie svarende til 28 cent for hver $ 100 af medarbejderindkomst.

• Indkomst før handicap: $ 50.000
• Skat af indkomst: $ 15.000 (Federal, State, FICA: 30 procent i skat)
• Netto betaling: $ 35.000 pr. År (70 procent netto løn)

Arbejdsgiverbetalt

• Handicap Benefit (60 procent) $ 30.000 pr. År
• Skatter: $ 9.000
• Nettoydelse, hvis skat: 21.000 dollar (60 procent af tidligere hjemmehjemmet løn)

Medarbejder-betalt

• Handicap Benefit (60 procent) $ 30.000 pr. År efter skat
• Premium på $ 50.000: $ 140 per år ($ 50.000 x 0.28 / $ 100)
• Nettoydelse, hvis ikke skatlagt: 21.000 dollar (60 procent af tidligere hjemmehjemmet løn)

I dette eksempel kan du se de besparelser, en person, der går ud på handicap, ville have, hvis de betaler deres præmieomkostninger og alle skatter på den.

Selvfølgelig, for dem, der ikke går på handicap, ville de dække $ 140 ekstra om året i dette særlige eksempel, hvis de ikke gik på handicap. Derfor giver mange virksomheder medarbejdere valg af, hvordan de gerne vil betale præmier.